【マイナー専用】マイニング専用税金スレ Part.1

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マイニングに関しての税金の話、情報交換、質問などをまったりおこなうスレです。
初心者から上級者までご利用お願いします

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●質問はこちら
【マイニング】マイニング質問スレ Part.15
http://fate.2ch.net/test/read.cgi/cryptocoin/1636983601

●仮想通貨の税金の話はこちら
税金計算しないとやばいぞ
https://fate.2ch.net/test/read.cgi/cryptocoin/1620300990/

●OC設定まとめ
https://miningchamber.com/library/gpu-mining/

●報酬目安
https://whattomine.com/

●NiceHash
【間接採掘】NiceHash 総合スレ ﾜｯﾁｮｲあり【ハッシュ売買】Part35
https://fate.5ch.net/test/read.cgi/cryptocoin/1638570237/

●HDDマイニングはこちら
HDDマイニングについて語るスレ 20EiB
http://fate.2ch.net/test/read.cgi/cryptocoin/1636555221

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>>580
日本語で書き直してくれ
日本の教育は税金を払わせるために
しているんだから
この文章じゃ税務所も納得いかないだろう

マイニングスレもそうだけどたまにガチ外人がいる

>>581
わからんなら、ええよ(笑)

>>583
せやねｗ
誰も困らんし

>>580
それは借金して不動産所得が少ない場合だね
あとは青色申告で特別控除がある場合
マイニングはそういうのがないから高くなる

２点質問させてください。

�@昨年購入したPCが３台あつて、１台は10万円未満、２台はそれぞれ10万円超の場合、１台は１年で一括償却、２台は３年で一括償却できる認識で正しいでしようか？
また、３台とも３年の一括償却を任意に選ぶことはできるのでしょうか？
�A昨年の利益から償却費や電気代を引くと赤字の場合、確定申告は不要ですよね？PCの償却費を計上しておく必要はないでしょうか？過去レスを読むと利益が出なければ雑所得の申告は不要に思いますが念のための確認です。

よろしくお願いします。

明日の朝にはBTC400万切るな

1 それで正しい。
　 10万円未満のPCを一括償却資産で計算するのは不可。
　 ただし、減価償却資産として4年で計算するのは可能。

2 個人(所得税)の計算上、減価償却は強制される。
　 赤字だろうが関係ないから、任意で計算するのは不可。

おっと、赤字なら申告不要。
所得が年末調整済みの給料等だけなら、20万円以下なら申告しなくてもいい。医療費控除とかの申告するなら、申告しなきゃ駄目だけど。

>>588
>>589
ありがとうございます！
減価償却も面倒なので、10万未満の１台は損金処理、10万超の２台は３年の一括償却にします。

そうなると昨年は赤字なので確定申告で申告できないのですが、計算根拠や領収書を手元に残しておいて来年申告すればよろしいのでしょうか？重ねての質問で恐縮です。

赤字でも申告してもおｋだよ
しなくてもいいってだけ

というか
去年赤字というレベルなら今年も来年も申告しなくていいんじゃね
申告に割く労力考えたら
税務調査されて追徴払うほうがマシってレベルだろう

>>590
領収書とか残しといて、後から計算の根拠が分かるようにしとけば大丈夫。

>>585
なる程ね
控除するモノがなくなってくるから、高くなるかんじですかね

>>593
ご回答ありがとうございます。
お礼が遅れて申し訳ございませんでした。

Nicehashでの収益は総平均法で計算終わったんだが、
ビットフライヤーにちょびちょび送ったBTCを12末に一括円転した
その際レート上がって数万高くなったんだがどうすれば良いんでしょうか？
まぁたいした額では無いのだけど分からなくて困ってる

取得額と売った時の差額を売買益で計上すりゃおｋ

この国税庁の総平均法での年間取引報告書を活用した暗号資産の所得金額の計算式
https://www.nta.go.jp/publication/pamph/pdf/virtual_currency_faq_03.pdf
https://www.nta.go.jp/publication/pamph/shotoku/kakuteishinkokukankei/kasoutuka/xlsx/002.xlsx
GMOコインからもらった数値入力すると2021年4月から始めたのに年始残高があるようになるのだけれど大丈夫?

>>598
大丈夫

個人事業主の仕訳方法についてネット情報が少なくて困る。
マイニングで取得した仮想通貨の売却損益を仕訳する場合、法人と違って売却損益っていう勘定科目が個人事業主にはないんだけど、どの勘定科目で仕訳したら良いんだろう。
売上高にすると、損が出た時に売り上げの減少仕訳になるけど問題ないんだろうか。
偉い人教えてください。

法人か個人かを分けるような複雑な仕訳じゃない
まさに分からないことが分かってない状態
あと一週間で決算仕訳までやれるのか心配になるね

科目作れば良いだけでは
と思う

>>600
情報だしたら税理士が困るからな

>>600
勘定科目なんて好きにしていいぞ

勘定科目ってあくまで分かりやすくまとめるためのものでしかない
自分が区別付くならなんでもいいのさ

売上高に補助科目で「売却損益」みたいなの作ってるけど、これで良いのかな。

申告終わったわ
もう簡単に計算して適当に計上して終わらせた
多分問題はないはずだ

GMOの年間取引報告書2022年の1月1日午前5時の取引も
2021年分に含まれてやがった
数字合わない訳だわ

朝から計算してようやく確定申告終わった円転してないんで雑収入数万円にできたわ
一括償却資産も絡めたんで今年と来年も多少経費で落とせるわ

わいは元々青色申告だから、POSでマイニング利益なくなって、
減価償却が数年先になって問題ないから気が楽や。

円転してないから？？？

損益通算てのがいまいちよくわかんない
金額は作り物だけど
本業は赤字30万
マイニングは黒字100万として
国税庁のホームページで入力すると所得70万になるけどこれで合ってるのかな
通算不可ってのは本業黒字で副業赤字の事なのかな

分離課税のこと？
本業と通算できるものとできないものがある。
例えば以下の3種類が分離課税で通算不可
1. 本業、マイニング、仮想通貨売買は通算可能
2. 株式と投信等は通算可能
3. 先物とFX等は通算可能
1.2.3間は通算不可

>>613
丁寧にありがとう
総合課税のものしかないから1に該当するのかな
合ってそうでよかった

去年の6月に15万の6800xtを4つ買って
半年で20万くらい出金したんだけど

マイナス40万だからサラリーメンのお給料の税金少し還元されますか？

単純にマイナス40万で申告すればいいの？

>>615
15万4つなら減価償却必要じゃね？
耐用年数知らんけど、こう言うのって4つまとめて減価償却するんかな？グラボ毎に減価償却するんかな？

グラボは基本月割の4年償却だぞ
去年6月60万分のグラボ購入の場合
経費に出来るのは7/48の8.75万ね

マイニングリグだけじゃなく電気代も経費に出来るからちゃんとやったほうが良い
あと収益は出金した金額ではなくマイニングした分ね

>>616
>>617
なるほどですね！
初税金払ってきます
まさか自分が納税者になるとはw

時間ないから電子で全部やろうと思ったけど出力したマイニングリポートと
取引所の年間取引報告書を添付するために紙にして提出したほうが
あとで揉めなくていいのかな？

雑所得の申告に不要な紙書類は返されるよ。
7年も保管するのもスペースバカになんないからね。

じゃあ売上と経費を書くだけであとはなにも提出しなくていいのか
こちらで書類は保管しておくだけでいいってことかザルすぎん？

e-tax混んでる？
ログインすら出来ん

まさかハッキングとかじゃないよね？

>>622
無申告はあかんけど申告してくれる分には細かいこと言わないんだろ
100万単位所得が増えてちゃんと調べられるかなってレベルじゃね？

まだe-taxにログインできん
確定申告期限延期してくれないかな
時間返してくれー

e-Taxで障害出てるポイで〜

まあ、障害だとそれを考慮してくれると思うけど
コロナのため簡易な延長の申請もできるで。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/kansensho/faq/01.htm

あぶねー昨日申告と納税済ませといてよかったー
単に滑り込み申告が多くてパンクしたのかサイバー攻撃なのか…
ロシアが国の機関に片っ端から仕掛けて撹乱狙ってんのかなー

確定申告コーナー、もう復活しとるな

今日の24時、つまり明日の0時超えると、期限後提出扱いで追徴くるから注意やで

事業所得としてマイニングしてる場合
掘れたときのマイニング報奨を売上として全部記録した帳簿に加えて
総平均法で事業所得金額を確定させるためにプラスで「暗号資産の計算書」を提出するであってるよね？
だんだん不安になってきた

e-taxの障害で延期できるようになったね
コロナを理由にする必要もない
延長期限は後日通知するとのこと

>>632
そんな計算書提出しねーだろ
勿論掘った時の売上とは別に通貨売買の損益は勘定科目に必要だけどな

掘って得たその時のビットコイン時価記録して、取引所のレポートから差額だして、経費も全部Excelでまとめておいた。

けど、e-tax申請の時最後に出る画面では
「他に提出すべき資料はありません」
表示だった。

よっぽどおかしな事が無ければ、細かくは言ってこないんじゃないかな。
まあ、万一突っ込まれた時、これですって見せられるものが無いとめんどくさい事になりそうだから、提出しなくて良くても、作っておくべきだが

申告ってそういうものだから。
いくら所得があって、いくら経費があったので差引いくらを”申告”
後々それが正しいかどうか確認しに行くことがあるかもだから残しておいてねってシステム。
経費処理しておいて、その証拠がなければ経費無しとみなして脱税ですよ。ってなる。
仮想通貨や転売は税務署的においしい案件で、調査が増えるかなって思う。
円転してれば口座でのやり取りが主だから、金の流れが丸わかりだし。

国税庁でダウンロードできるExcelはマイナーにとって完全に罠だよな
分かりにくいし使いにくい。そもそも複数の取引所跨ぐ草コインに対応するのが難しい作りになってるから窓から投げ棄てたわ
自前でExcel表作った方が遥かに見やすくて使いやすい

口座とか国内取引所とかのお金の流れは把握されてると思った方がいい。
あと企業相手とかの仕事は、会社自体の利益や経費の証明も必要だから
年間誰にいくら報酬支払ったという「支払調書」を提出する必要があるから、そのあたりから脱税はばれる。

今年から雑所得の種類欄ができてわざわざ暗号通貨って項目がある
これの想定するところがマイニングなのか売買なのかは分からんが
たぶん優先で調べたいのだろう

経費について質問なんだけど
暗号資産のマイニングと取引同様年単位ですか？

例えば去年の12月に買ったリグは今年分のマイニング報酬の経費に使えないとなります？

雑所得で計算するのにグラボ代80万ぐらいあるけど減価償却するかは自由で一括でも良いと言ってたな
中古と新品が混ざってるからか税務署も適当やな

>>634
そうなのかありがとう
年末に利益確定するために仮想通貨取引したんだけど
その時の仮想通貨売買損益を総平均法で計算して帳尻合わせるって感じかな
一応資料は準備してるから説明も大丈夫だけど、申告方法はよくわからないしややこしい…

電子申告の接続障害未だに障害原因の解明に至ってないって

これから送る人は特記事項欄に

e-Taxの障害による申告・納付期限延長申請

って入力してくださいだってさ
皆もう終わってそうだけどw

申告納税制度くらい調べたらいいと思うよ

原因はアクセス集中ではない
とは、明言されてるんだよね

で、具体的な原因は不明のまま
時期が時期だけに政府系のシステム全般が攻撃にあってまして…とかじゃないとええけどね

確定申告のデータなんてマイナンバーと個人情報紐付けられた重要情報の宝庫だかんな

スレを一通り読んだけど、普通のサラリーマンなら確定申告の時に雑所得として
マイニングで利益出てたら申告するけど、特に収入と経費を細かく入力する所なんて無いから
赤字だったら何も入力しないで終わるって事だよね?

>>646
まそれでもいいと言えばいいんだけれど
赤字の場合サラリーマンで払った税金が還付されるので
そっちの方がお得だよという話

>>647
雑所得なら赤字でも0までしかいかないよ

普通の堅実なサラリーマンがリグ動かしてマイナスなんてことにはならないと思うけどね
例えば50万で一式揃えました、40万円回収できました、なら税務上は黒なはず

赤字というか20万までなら申告しなくていいだろう

>>650
給与所得者ならな

無職ニートならそもそも基礎控除で48万円まで税金かからんでしょ
勤め人やバイト君でも同様
ただし確定申告は必要

超えなきゃ確定申告しなくていい派が間違っている理由はこれも非常に大きい

基礎控除で0になるならしなくていいぞ
追徴食らっても0だからな

>>653
住民税の申告はしとけ

通帳にお金が振り込まれていて
それが何のお金なのかを説明しなくちゃいけない
後でとんでもないことになる

電気代とかさっぴいて利益が20万内だと無申告でいいの？

>>656
会社で年末調整済み奴なら無申告おけ
控除じゃないけど払わなくていいよ

払わなくてもいいが無申告ではある

ありがとう

マイニングによる事業所得の場合、売上の仕分けはみんなどうした？
よくわからんから貸方勘定科目は売上で借方勘定科目は事業主借にしたんだがあかんかね

利益が20万以下で年末調整済みでも、利益に対する住民税は必要だよね？
あと医療費控除やふるさと納税などで確定申告するなら、20万以下でも雑所得の申告が必要、であってる？

>>660
普通預金と別にプール勘定科目作ってる
100番台が現金預金科目なら104とか空いてる番号に勘定科目作って入れてる
面倒なのは送金したときと円転したときに振替伝票で手数料とか分けて仕訳する必要があるくらいか
ってか事業主勘定はおかしくないか？

>>662
ありがとう
やっぱり自分で作るのが普通なんかね
結局売上は仮想通貨の勘定科目作って対応したよ
円安続きそうだし円転はしないようにして、なるべくシンプルな帳簿にしてる
本当はステーキングもしたいけど、計算が猛烈に難しそうで諦めた

ステーキングの計算は実はマイニングと同じだぞ
掘った瞬間その都度なんて無理だから日割りにするだろ？
ステーキングも同じ

同じだけど同じじゃねーよ
ステーキング報酬付与時点でちゃんと計算してスプレッドシート管理できるレベル
マイニングもみんながNiceHashを使うのはレポート機能が優秀だと痛感できるだけ

>>665
お前がその環境ならそうすればええやろ
他人がナイス使ってる前提の話しすんなや

君はバカなのかな？

納税きっちりできてれば多少簡略化してても別に問題ないよ

生まれて初めて確定申告したわ
今のところなんの連絡もないけど、いつ頃来るんだろうな

>>669
来るとはナニが？
調査したいとか、何か聞きたい事がある以外は、特に連絡は無いで。

還付金振り込みますよのハガキが来るだけだな。
納付申告は締切過ぎてるから還付だよな？w

個人事業主で毎年確定申告してるからなのかもしれないが、
来年の確定申告のお知らせのはがきが毎年来てるのと、
消費税転嫁されて困ってないかって申告用の封書が来る。
あと税金が一定量越えているので、予定納税のお知らせも来る。

>>670
そうか、連絡来ない方がいいな

>>672
消費税の転嫁は中小企業庁か公正取引委員会だな
元請から200万の未収があるって報告したらすぐ振り込まれたわ

10万以下のグラボが10台になって総額80万くらいなんだけどこれ誰がどう見ても資産だよな
消耗品でいいんかな？

2021年の申告も終わって還付金も振り込まれて幾星霜経った昨日に税務署からお手紙来たわ。
中身は青色届け出したから事業者向けの説明会のお知らせだった。びびらせやがって。

>>675
ワロタ
実際にマイニングで調査来ることなんてあるんかねぇ
大規模にやってるならあれだけど、小規模だと額が小さいのに計算は複雑だからコスパ悪くて避けられそうな気もする

去年はマイニング収益を経費が上回ったので雑所得はマイナスになり確定申告はしました
去年購入したグラボは全て消耗品費として経費として計上しました
雑所得は年をまたいだ損失の繰越控除が出来ないので
去年経費として買ったグラボを今年売却した場合は
売却金額が雑所得になってまるまる税金がかかるという認識でOKですか？

ok

ok

今年またグラボ買って帳消しにしたったわ