【マイナー専用】マイニング専用税金スレ Part.1

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マイニングに関しての税金の話、情報交換、質問などをまったりおこなうスレです。
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●質問はこちら
【マイニング】マイニング質問スレ Part.15
http://fate.2ch.net/test/read.cgi/cryptocoin/1636983601

●仮想通貨の税金の話はこちら
税金計算しないとやばいぞ
https://fate.2ch.net/test/read.cgi/cryptocoin/1620300990/

●OC設定まとめ
https://miningchamber.com/library/gpu-mining/

●報酬目安
https://whattomine.com/

●NiceHash
【間接採掘】NiceHash 総合スレ ﾜｯﾁｮｲあり【ハッシュ売買】Part35
https://fate.5ch.net/test/read.cgi/cryptocoin/1638570237/

●HDDマイニングはこちら
HDDマイニングについて語るスレ 20EiB
http://fate.2ch.net/test/read.cgi/cryptocoin/1636555221

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>>262
一括償却資産は現物がなくなっても残額を除却損として計上できないってよ。
https://www.nta.go.jp/law/shitsugi/hojin/04/03.htm

普通の固定資産としてなら残りを除却損として計上して売却益とともに帳簿から除却できる。

どっちが節税になるか計算してみたら？

償却資産の額が大きいと償却資産税ってのがかかるんやね。なるべく資産計上したくないってのはこれも要因か。

去年自作したリグ(Z470+i3 8100)を組み替えてZ690マザーとi9 12900k買えば修繕費として今年度分に一括償却OK？
GPUだけでなくCPUマイニングもできるようにリグを改変してみたい

>>265
最低限構成で一式教信者だけど
俺だったらマザーとCPU同時に変えたら同一のPCとは思えんので新PC扱いで新たに償却させるは。
使えるパーツはZ470から流用という形で原型を留めてなくてもそのまま償却

>>255
ありがとうございます！
書類(領収書とか？)の提出不要いらないんですね
前年度との電気代の差額まとめが準備できたら
念のため持参だけして行ってきます

申告初年度からバンバン修繕費出てきたら怪しまれるから消耗品にしとけよ
俺は一式教だから資産計上するけど

怪しいと思われる申告すると税務調査食らう率上がるからな

お前ら税金払えるの？
ずっと放置してたからやばい
今からでも円転したほうがいいのかな？

>>270
遅いよ去年のうちやらないと
心配するって事は結構な規模でやってたんやろ？ 冗談抜きでやばいんじゃない？
１００万程度じゃ微々たるもんだけどさ

円転するにも暴落真っ最中じゃないか
税金払えなくなる人の教科書みたいな展開

このスレにいる人はどれぐらい儲けたのかどの方法で償却するのか
経費を差し引いた所得はいくらなのか、確定申告する必要があるかどうかぐらいは計算してる人多いだろうね

税金払えないなら円転するしかないやん

確定申告で原価償却するときの考え方でディスプレイと本体が分かれている場合は、ディスプレイはその他の事務機器に該当するため耐用年数は5年、本体は電子計算機のパーソナルコンピューターに該当するため耐用年数は4年で計算するのでOKでしょうか？
そして１０万以下のディスプレイは消耗品費としてその年に全額損金として処理することができますか？

円転って必須ではないでしょ
俺はプールのマイニング日々記録と取引所の終値で毎日の収益だしてやってる

FLEXならcsvでとれるから楽ちん

そりゃ必須な訳無いけど
マイニングは取得価格で税金かかるんだし
いつ円転するにしてもその取得額と売却額の損益計算とか
諸々考えりゃ年末円転して年次で精算するのが現実的じゃない
そうじゃなきゃ計算面倒すぎる

計算は計算ソフトが一瞬でやってくれるぞ…

年末円転収入確定するのを勧めるのは大暴落して税金払えなくならないようにじゃなかった？

マイニングに含み益はなくて利確して再取得して持ってる状態だからね。
年次精算するのが楽

考えるの面倒だから年末に全部円転したわ
ほかに売り買いしてなきゃ取得額＝手に入った現金だから計算しなくてすむし

12月頃に買って消耗品費にしたパーツを1月に売って大丈夫ですか？
あまりにも早いと経費に認められないとかありますか？

>>282
いいけど売却益はちゃんと収入の計上しとけよ。

誰かステーキングしてる人いる？PoS分の申告ってどーやってする？払い出されたやつちまちま計算する？細かいのが膨大なんだが

無理やろ
仕入れ値と年末の円転利確分を提出してつっこまれたらバーカバーカって言いながらログ突きつけてやる

大事なのは追徴食らわないこと
修正食らっても最終的に払う税金が増えないのならいくらでも修正してくれって話
だから年末に売買してそこで税金計算すりゃいいだけや

誤爆したん？

>>284 だが、すまぬ、ETHの話であった。
ステークして得たETHは当然まだまだ円転不可。ホールドしとくしかない前提で、さてどうしたもんか。

マイニングで得たイーサやビットコを他の通過に変えてレンディングなんか普通にやるだろ
俺は青色で出すから事業所得なんだけどソフトが雑所得扱いして困る

>>283
ありがとございます

去年のDMMの取引を見直そうと思ったら
トレード口座で何をどれだけいくらで買ったのかって記録が一切なくて
入金と出金の記録しか見れないんだけど、もう少ししたら詳細なレポートがダウンロードできるようになるの?

>>291
取引開始⇒(取引画面）の左上メニュー⇒報告書
ここから
日次報告書、月次報告書、期間損益報告書、損益計算用データ
がダウンロード出来る

>>292
ありがとう
スマホアプリ版には項目が無くて右往左往してました

マイニング収支60万
グラボ代40万
マザボやcpuなどは5万
暗号資産の収支は-1万でした

トータル14万円プラスなので取引所の年間資料と入金額とPCの領収書を添付してトータル14万でしたとだけ送ればオーケーですか?
底辺高校生なのでよくわかってません。。

>>294
納付税額が0円になる場合は確定申告の必要はありません。
後にお尋ねされる場合もあるので説明出来るよう資料は保存しましょう。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shohi/6605.htm

あ、これ消費税だったけど所得税でも同じ。

>>295
納付税額0ではないだろ

マイニングキッズなら扶養控除の頭数だし0円じゃね？

こいつは高校生だからいいけど大人で領収書添付するとか言ってるバカは常識で考えろ
税務署が領収書でパンクするだろw

暗号資産の計算書なんてのがあったからトレードした分はこれで計算するとしてマイニング分はどうすんだこれ
トレードとマイニング分全部合算(マイニング分は取得価額0)して総平均法で計算した後に必要経費のトコでグラボ代や電気代引く感じなのか
マイニングとトレード分けたいんだよな
マイニング分は全て円転済

マイニング分は取得した時点での時価で計算
非常に面倒くさい

グロスで利益20万円だった
結局20万円の3年償却するなら10万円ちょい超えてる3070とか買えばよかったなと後悔

雑所得って損益通算できないんだな
これなら米作ってたほうがいいな

マイニングはほぼ放置だから
米作りながらマイニングすればいい

マイニングの発熱で温室栽培しよう

雑所得どうしは損益通算出来るけど繰越損失が出来ない
去年経費でめっちゃマイナスで今年プラスでも今年分はまるまる税金かかる

マイニングリグのグラボとケース電源以外のパーツは数年前の流用してる場合は経費として申告するのはグラボケース電源の金額をベースに経費計算したらいいのかな

>>307
こういう無知なカジュアル脱税のケースたくさんあるんだろうな
10万円程度でなくて数百万円規模の途方もないカジュアル脱税

無知だから聞いてるんだが

叩かれてもないのにキレるな

殺伐とした感じが税金ガイジ隔離スレっぽくていいですね♪

>>308
これのどこが脱税なの？

そんな少額ので数百万円規模になるわけないだろ

流用してる古いパーツを含めて経費計算と勘違いしてるんじゃね

グラボが10万円以下の場合は一括経費、10万円以上の場合は耐用年数３年でよいと思うが、間違っている？で利益20万以下は地方税のみ20万以上は確定申告。マイナスの場合はなにもしないでよい。税込みで計算してよいであってる？

間違ってる
グラボ価格ではなくリグ全体の価格で計算して10万以下じゃないと一括にはできない

なぁ、所得の生ずる場所又は法人番号
報酬などの支払者の氏名・名称
ってどうすればいいんだ？

所得の場所はリグの設置場所か自宅
個人なら自宅でいいだろ
法人番号は法人なら勝手につけられてるから検索すれば出てくる
報酬の支払者は税理士等払ってたら税理士等の報酬とか

相談行った方が早いぞ

報酬の支払者は税理士等払ってたら税理士等の報酬ってお前頓珍漢なこと言ってるぞ
どこから金貰ってるかであって、どこに金払ってるかじゃないぞ？

損益計算書の方じゃないの？
どこの？2表の事言ってんの？
2表ならキミの言うとおり支払者の方

要はどこから金貰ってるかってことだろ？

まあ本来細かい聞き取りしながら書面見てここにはこう書きますとかやるもんだからな
個人事業で出してんのか法人で出してんのか雑所得で出してんのかとかさ
漠然と聞いたって齟齬が出るわな

ここで全部解決したら税理士いらんもんなぁ

印刷される確定申告書を見ると株の配当は証券会社が支払者になってて場所は空白？なのか書かれてないっぽいな
それを参考にすれば取引所の名前を入れて所得の生ずる場所は空白で良さそう

源泉徴収されていなければ記入不要らしい
そういう記載もあった

２０２０年に6万円で買ったグラボを２０２１年にその他パーツを購入しrig開始してもグラボは２０２０年に経費計上しているとして2021年の経費にはならない。よってグラボはリグ単位の一括償却の金額にはカウントされないであってる？

>>327
減価償却ってのは取得年月から始まるものではなくて使用を開始した時から始まるものなんだな
でも税務署に聞いてみた人達の話によればそもそも10万円未満のグラボの追加って時点で消耗品扱いになるから減価償却できないらしいのと
マイニング専用に買った訳でなければ事業専用割合が100%にならない可能性もあるから注意
だから「PCパーツを組み合わせてマイニング用PCを作ったよ」「最初組んだ時にこのグラボを組み込んだよ」
「グラボは10万円未満だけど映像出力用だからグラボを合わせてPC一式だよ」理論で税務署員を説得できれば何とか？

グラボも他のパーツもそれだけでは意味をなさない
部品でしかない
pc完成して初めて1単位だよ

一応マイニング目的の購入だと思えるような時期に購入していなければ経費化は止めておいた方がいいような気はするけどな
>>329
そうだなその理論で税務署員を説得できれば10万円未満のグラボも消耗品じゃなくて4年償却にできるな

国税の通達に即した話だから消耗品で良いと回答するのは少数派やぞ？
https://ascii.jp/elem/000/001/114/1114959/

>>331
この話何回目だよCPUとか動作に必須な物は単体で10万円未満でも一式で10万円以上なら減価償却だって散々出てるやろ

俺は電話して聞いて消耗品にしとけって言われたぞ

>>332
お前理解できなくね？

PCの動作に必須なパーツ一式が10万円以上なら減価償却で問題は10万円未満のグラボの追加だろ？何度も出てるけど
税務署に聞いた人達が受けたらしい説明→10万円未満のグラボは消耗品って言われるらしい、複数でも減価償却はできないという説明を受けた人も
このスレにいる人→いや違う！税務署の説明は間違っている！どう考えてもリグ全体で減価償却だ
って事だろ？どっちが正しいのかは知らんから申告する人が正しいと思う方を選べばいいと思う、これ以上は荒れるからこの辺で止めておくな

普通に増設パーツなら消耗品だよ。
固定資産台帳に10万円未満なんか書けない。

この増設の扱い悩むね
GPUの入れ替わり激しくて、ほぼ別物だわ

>>336
そうなんよね白色申告で雑所得の収支内訳書を作成する部分でも
10万円未満だと減価償却資産として登録できないんよね
そもそも雑所得だから収支内訳書は提出不要なんだけど

バカは消耗品であげとけよw

年またぎで購入して組んだリグはそもそも一式にはならないのでそれぞれの年(今回は2021年購入パーツトータル10万円以下)を消耗品ということで行けば良さそうだね

購入した年度じゃないよ
組んだ年度だよ
購入してても使ってないものは経費で落とせない

前年度の余った使ってないパーツは予備費で計上
今年度それ使って組み上げ使い始めたらそこから償却開始

年度ごとに換算することが条件
前年度からあるマシンにパーツ追加した場合は合計20万未満まで修繕でおk
20万以上の追加の場合は資本的支出で減価償却しなきゃいかん

新規でマシンを作った場合は1式の金額で判定

簡単でしょ

修繕費は白色でもいけるの?元pcあ
りの場合、以下みたいになるってこと?
2020年グラボ追加6万 修繕費 ←リグ1
2021年マザボ交換、CPU交換、グラボ追加 19万 修繕費 ←リグ1
2021年購入マイニング用ゲーミングノート16万 ←リグ2 ３年減価償却月割 4万償却
２０２１年度経費23万、収益22万ならトータルマイナスで無申告

21年にリグ1の主たるパーツが変わってるのでマザーとCPU以外のパーツを流用して新たにリグ3として償却するかな。
20万以下なら少額一括資産で3年なら月割りにはならないので53333円経費になるよ。

５年前の旧パーツ(すでに価値0)にa2000追加とすると10万越えません。rig3にしてa2000のせても償却にはできないので修繕費だよね。経費ネタがあり余っている人は固定資産にした方がよいのだろうが

減価償却費にせずに消耗品費にすると去年買ったパーツは去年分の経費になるから
去年はマイニング益より経費の方が大きくて税金ゼロになるけど
今年追加パーツ購入しない場合経費ゼロになり
マイニングで掘った分まるまる税金がかかるという認識でいいですか？

>>347
はい。
雑所得には損益の繰越がないのでそうなります。

昨年リグを固定資産にして、20万償却済み
一部GPUを売却したとき20万以下なら全額に税金掛かる？それとも全体の償却率で計算？

税理士費用も経費にできるらしい。
ゆっくりと確定申告準備中

>>300
電気代は、自宅だとマイニング以外にもつかってるので、経費にならないといわれた

>>351
電気代の内、マイニングに使っていない部分は経費にならない。
案分計算で、マイニング部分を計算して経費にすればいい。

マニアックなら税理士なら5600Gですね
映像出力機能有りなので、追加グラボは一式に含めることはできません。
5600Xなら１枚までは一式に含めることができますといわれるね

5600Gでマイニングやってたらなそうだろうなw

リグ一単位で4年償却教徒は償却資産申告書を1/31までに出しとけよー

償却資産税、申告したわ。
ネットで調べでも、情報あんまり出てこないね、これ。

つーか申告しなくてもばれねえからなw

150万まで免税だしね、税率も1%程度だから151万の償却資産でも1.5万円

>>357
事業所得にしようとしてると収支内訳書と一緒に償却資産一覧も添付するからバレるけど雑所得なら内々で計算した結果の数字だけだからな。

>>355-356
固定資産税の対象になる減価償却資産は、事業所得に係るものだけだぞ？
マイニング収入、事業所得にしてるのか？

サラリーマン兼業マイナーだけど開業届と青色申告申請書出しにいって
去年分の確定申告で雑か事業（白色）にするかで相談しに行ったけど
若干ながら黒字になっているのならどっちでもいいですよとの回答だった。
多い月は90万くらいで給与より多かったので収益性と継続性に関しては問題なし。

四年で落とす黒字と消耗品で落とす黒字全く変わってくるけどその辺大丈夫なん？