仮想通貨の税金について情報交換するスレ 4

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税率や確定申告の仕方、発生するタイミングや国事の違い等々誰かが聞くと有識者の方が教えてくれるスレです。
雑談もOK

前スレ
仮想通貨の税金について情報交換するスレ 3
https://fate.5ch.net/test/read.cgi/cryptocoin/1633175578/

仮想通貨の税金について情報交換するスレ 2
https://fate.5ch.net/test/read.cgi/cryptocoin/1620788946/ VIPQ2_EXTDAT: checked:vvvvvv:1000:512:: EXT was configured

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>>553
売るときに0円扱いされても良いなら、無いことにしても良いんじゃないの？

＞税務署の仕事つっても銀行口座にいくらか振り込まれてそれが確定申告されてるかどうか調べるぐらいしかできない

じゃあ仮想通貨同士の交換なんて把握できないじゃん

日本の高い税金は泥船のせいなんだから
節税というより英語の学習を兼ねて海外移住が正しい気がする

今は護送船団方式ではなく泥舟っていうんだね。

別に学習しなくても英語できるけど。住むならどこがいいのかなぁ。
俺の場合は英語圏限定だな。それにしてもこれでもかこれでもかって
税金を上げようとしてるしこれで経済を活性化させようってどういうこと？
意味不明で支離滅裂だけどそれでも日本は住みやすい国なんだろうな。

2018年組なのですが
当時からずっと所持したままの仮想通貨があるのですが
売り買いを考えると税金の事が怖くて手が出せません。

仮想通貨の税金について優しく説いてくれている教本的なものってありますでしょうか？
お勧めがあれば教えてください。

バイナンスに送金できなくなってもよく考えたらDEXがあるから別にいいかな。

ただ売るだけなら税金の計算は難しくないしそのへんの税理士でも可能。
複雑な税金計算ならクリプタクトがよいらしい。

>>559
「仮想通貨関係FAQ」の公表について
https://www.nta.go.jp/information/release/kokuzeicho/2018/faq/index.htm

有難うございます
調べてみます。

海外移住して困ることなんて日本食が恋しくなることぐらいだろ
老害が支配して成長無く、ストレス一杯の日本から離れられると思えば大したことじゃない

というか、自分がというより、子供がいるから海外移住って人が多い
もう日本は子供を育てるのに適した環境じゃないってこと
最高峰の東大でもかなりランクを落としてるし
成長しそうな産業もない

>>562
ぉぉー、素晴らしい
知りたいことが大体書いてある。このpdfはテンプレに入れても良い位ですねｗ
https://www.nta.go.jp/information/release/kokuzeicho/2018/faq/pdf/04.pdf
ここで少し疑問になったのですが

５ 仮想通貨の分裂（分岐）により仮想通貨を取得した場合

問 仮想通貨の分裂（分岐）に伴い、新たに誕生した仮想通貨を取得しましたが、この取得に
より、所得税又は法人税の課税対象となる所得は生じますか。

答 仮想通貨の分裂（分岐）により新たに誕生した仮想通貨を取得した場合、課税対象となる所
得は生じません。
所得税法上、経済的価値のあるものを取得した場合には、その取得時点における時価を基に
して所得金額を計算します。
しかしながら、ご質問の仮想通貨の分裂（分岐）に伴い取得した新たな仮想通貨については、
分裂（分岐）時点において取引相場が存しておらず、同時点においては価値を有していなかっ
たと考えられます。
したがって、その取得時点では所得が生じず、その新たな仮想通貨を売却又は使用した時点
において所得が生ずることとなります。
なお、その新たな仮想通貨の取得価額は０円となります。
法人税についても同様に、分裂（分岐）に伴い取得した新たな仮想通貨の取得価額は０円と
なり、分裂（分岐）に伴い新たな仮想通貨を取得したことにより所得の金額の計算上益金の額
に算入すべき収益の額はないものと考えられます。

とありますが、NEMのHF時に置けるXYMはザイフ組は確かに付与された時は0円の価値と言うのは
理解できますがCC等既に相場が立っている取引所へのXYM付与の場合は既に板取引が成されているので
価値が付いているのでは無いかと思うのですがCC組も0円所得と言う扱いなのでしょうか？

>>566
その詳しくは知りませんが
本来、あなたに付与されたものをCCが預かっていたと解釈できるので
０円取得で良いでしょう

>>566
そのHFについて詳しくは知りませんが
本来、あなたに付与されたものをCCが預かっていたと解釈できそうなので
０円取得で良いでしょう

>>568
成程です。
私はザイフなので問題は無いのではありますが
仮にCC組の人で10万や20万XYMとか付与された人はその瞬間にいきなり400万800万の所得扱いになるなら
うっかりして気付かなかったらおっかない話だなと思いましてｗ

アドバイス有難うございました。

>>558
非正規雇用でも贅沢さえしなければそれなりにそこそこの生活ができるってことを考えたら住みやすいことは確か

>>559
ガチホ

>>541
>海外移住すれば大抵の国は税金が低くなるが

日本って高いとは思えないけど。
https://www.mof.go.jp/tax_policy/summary/income/b02.htm


>>547
金融の自由化してる日本で、それをするとは全く思えないけどな。
財務省や金融庁から、そう言った情報出てるの？
ニュースとかで。
外国の取引所の利用だってOKなのに。


>>566
何故>>532で張ったのでは無く古いので語ってるの？
新しいのは、
>暗号資産に関する税務上の取扱いについて（情報）（令和3年6月30日）（PDF/760KB）
https://www.nta.go.jp/publication/pamph/pdf/virtual_currency_faq_03.pdf
古いのは、
https://www.nta.go.jp/publication/pamph/shotoku/kakuteishinkokukankei/kasoutuka/old.htm
にあるよ。
>儲けたお金の税金・確定申告、市況以外の全般34【仮想通貨】
https://fate.5ch.net/test/read.cgi/cryptocoin/1631784147/
には、
>暗号資産に関する税務上の取扱い及び計算書について（令和3年6月）
https://www.nta.go.jp/publication/pamph/shotoku/kakuteishinkokukankei/kasoutuka/index.htm
は有るけどな。

為替fxの利益が30万、仮想通貨の損失が15万の時って所得税の申告不要になる？

>>573
FXは課税対象

海外FXか国内FXか

>>572
所得税のページだけ張る意味あるの？

実際ここに海外移住した人っているの？
いたらどこ辺りに住んでどんな感じか教えてほしい

>>577
ドバイに住んでるよ

>>576
テンプレにpdfの話？
俺は張った方が良いと思うが。

比較で所得税以外の住民税や消費税の話？
税って割り勘だから、公共サービスも比較しろとか？
1人当たりのGDP少ない国は、公共サービスはしょぼいんじゃね？
タックスヘイブンの国や人口の少ない小国で金融に力を入れてる国は、金持ちや投資家に優遇政策してる国も多いよな。
ただ「大抵の国は税金が低くなる」って表現は微妙だぞ。
そう言う国に狙って行くのであって、何かの事情で移住する先が税が安い訳じゃない。

とりあえず1億くらい換金してハワイに移住しようかな

>>537
全部円に戻せるんならそれで大丈夫だぞ
一部ガチホするとかだとめんどいけど

メタマスクを計算してくれるソフトは何でしょうか？

また、一部ガチホを計算してくれるソフトは何でしょうか？

ビットコインで買い物した場合、税務署は把握できるの？

>>578
商材屋で国外逃亡の人ですか？

>>583
個人を特定出来るものやレシートが無ければ不可能

ビットコインで牛を買う契約をして、牛を引き取り、その牛のお乳からヨーグルトを作って、牛の販売者にヨーグルトを規定数納入するの複数年の契約を結び、違反した時のみビットコインが送金される契約をした場合、牛の取得に税金はかかりますか？

つまり、ビットコインを担保にして、実際の価値の授受を貨幣以外で行った場合です

例えば、ビットコインを担保に土地を購入して、土地を大東建託などに貸し出して、土地販売者には大東建託から家賃収入の10%を、10年間行うと契約して、違反時した場合のみ、経過年数などの割合に応じてビットコインを授受するという契約など。

何もなければ、土地の販売者と購入者の間でビットコインの授受は行われません。

土地の購入者は、大東建託から家賃収入の30%を30年間、受け取れる契約とします。

国税もさっさと株と同じ２０％で自動的に引き落としにすれば
地獄のような仮想通貨関連相談もしなくて済むだろう。

もっと税務署職員に陰湿な質問をドンドンぶつけような。

すんません、初歩的だけどわからないんで教えてほしい
年跨いで仮想通貨の残高を持ち越す場合、総平均法での価格の算出は年末の価格と数量を入れて計算して良いんですよね？
もしくは持ち越す分の購入金額と数量は計算に入れない？
わかる人いたらお願いします。

普通のリーマンだが春頃のバブルで仮想通貨同士で交換した結果利益21万になっちゃって焦ってたが、最近の下落利用して11000円のマイナスになるよう適当な通貨一部売っぱらって今年の利益199000円に押さえたわ。あぶねーとこだった。。

>>591
多少オーバーしても、税務署は何も言わないよ

仮想通貨利確の税金が高い現状ではますます仮想通貨を担保に金を借りて新しい仮想通貨を買うという
手法による投資がさかんになっていくだろうな。それは米国ででも同じはず。

そもそもよほど悪質なものでない限り個人のちょっとの無申告なんてお尋ねこねーから

過去取引の売却額について取引時点の通貨の価格が分からず、coinmarketcapの値を使おうかと思うのですが、以下のどれを使うのが妥当なんでしょうか？
開始価格/最高価格/最低価格/終値

>>580
>換金してハワイに移住

移住話って、原則が、仮想通貨の現物は出国税（国外転出時課税制度）の対象外だから、換金せずに含み益のまま持ち出して、日本で所得税とかを納める対象外になってから換金する話では？
だから仮想通貨のキャピタルゲインの利益が非課税か殆ど無い国に移住の話だろ？
ハワイ？何で？

>>586
>牛の取得に税金はかかりますか？

そのお題だと何を聞きたいのか判らんぞ。
「牛の取得」以外は、契約を履行するのか否か、収入や経費が有るのか否かと言った肝の部分が一切無いよな。
俺は酪農家じゃ無いので全く知らんが、牛購入税とか無ければ、消費税だけじゃね？
牛の所にボールペンを入れれば、ボールペンの購入に付いて税金が掛かるかを聞いてる様に見えるよな。


>>587
>実際の価値の授受を貨幣以外で行った場合です

>>566 で、
>所得税法上、経済的価値のあるものを取得した場合には、その取得時点における時価を基に
>して所得金額を計算します。
と国税庁が言ってたのをどう理解してる？
これ、所得税法の36条1項の、
>（収入金額）
>第三十六条　その年分の各種所得の金額の計算上収入金額とすべき金額又は総収入金額に算入すべき金額は、別段の定めがあるものを除き、
>その年において収入すべき金額（金銭以外の物又は権利その他経済的な利益をもつて収入する場合には、その金銭以外の物又は権利その他経済的な利益の価額）とする。
のカッコ書きで、抜け無しで全てだよ。
「金銭以外の物又は権利その他経済的な利益」含む概念。
そしてこれが取得時価額。価額とは、建値では無く値引きとかを含めた実際に取引した額の時価。
で、2項で、
>２　前項の金銭以外の物又は権利その他経済的な利益の価額は、当該物若しくは権利を取得し、又は当該利益を享受する時における価額とする。
と、日付は変わらないが、金銭以外は享受時価額も使える。換金した額ね。
特例で除くって法令が無ければ、「金銭以外の物又は権利その他経済的な利益」も収入だよ。

>>589
>もっと税務署職員に陰湿な質問をドンドンぶつけような。

対象が税務署職員なの？
何で？
末端が法改正に影響力を持ってるから？持って無いんじゃね？
「陰湿な質問」で分離課税の道が開くの？意味が解らん。


>>593
ならないんじゃ？
出国税の対象に入れられそうだよ。
入れられれば相続税で取れるから。

>>592
オーバーしているのを知っていて？

全部円転って言うけど、含み益がそれなりにあると今の税制じゃ一気には利確したくないなぁ
まぁ年跨いで暴落しちゃ元も子も無いけど、500万ぐらい毎年利確出金して税率下がるの待つか

ハワイに移住っていってもお試しの予定であって永住じゃないんでね
それと行ってからじゃなくて行く前にも現金が必要なんでね
節税したいけど別にインドネシアとかドバイに住みたくないし
移住するならハワイカナダオーストラリアなどの英語圏だなぁ

想定外に儲かった奴ってちゃんと申告して5割近くも税金払ってるの？

>>600
草だとSpreadで大損だよ〜

>>589
>>586 こういう質問こそ税務署に問い合わせて税務署職員に仕事を与えたら楽ちんな制度になりそうｗ

暗号資産を利確せずに資金調達したいて事なら↓の記事にあって、
どっかの金融企業に担保として預け入れ（トランザクションでは自分のウォレットから相手のウォレットに移動している）してても移転にあたらないから税金はかからない、としている
暗号資産の送金するのが違反した時だけなら税金はかからないだろうけど
個人間の契約で「これは担保として相手に預け入れただけだから」といって暗号資産を送金しても通用しないだろうな

https://www.aerial-p.com/media/crypto-loan.html
>保有している仮想通貨を一時的に預け入れ、日本円（法定通貨）を借り入れるという取引では、仮想通貨の移転に該当しないことから、課税対象となる利益（または損失）は発生しません。つまり、資金を借り入れる時点では、税金は発生しないと考えられます。
>※免責事項
>仮想通貨の取引においては税制が決まっていない部分も多いため、実際に税務の判断が必要になった際は税理士または税務署にご相談の上、判断されることをおすすめします。

しかし実際に暗号資産を担保にして金を貸してくれる企業（ちゃんと賃金業登録している）に質問しても「税金についてはお前が税理士に聞け！」だからなんとも微妙・・・
https://dabl.fintertech.jp/faq/
Qデジタルアセット担保ローン利用の税制上の扱いについて教えてください。
A税制上の扱いについては個社毎、事業者毎の事情により異なると考えられるため、弊社からのアドバイスは致しかねます

メタマスクに利益約300万円あります。（現在ステーブルにて保管中）
税金を払う場合は税金分だけ日本の取引所にBTCなりETHなりにして送って換金すればok？
残りは年またいだらまた別のコイン買いたいのでメタマスクに保管しときたいんだけど、駄目かな？

>>594
悪質ってどの程度？
計算間違いで納める税金が少ないくらいなら大丈夫？

>>585
じゃあウォレットアプリからなら大丈夫ってこと？

>>607
匿名のウォレットで匿名のダークウェブ使って買っても、自分の家に送ったらばれるから要注意！
https://news.yahoo.co.jp/articles/07fd103ced4de69e2621d452b03e038b80739437
闇サイト「ダークウェブ」で薬物購入、暗号資産で…消防士を逮捕　ネット接続元を匿名化しても暴かれた理由

>>605
年末に円換算でいくらになってるかわかってれば大丈夫じゃない？
ウォレットから国内の取引所に送金するときにかかる費用分まで利益で申告することになるけどな

回転すると利確した分だけ課税対象となる

これ豆な

fxだとセミナーが経費になったりするけど仮想通貨もセミナーやってたら認められるのかな

ビットコインが大暴落すると巻き込まれて死ぬからな
ロンガーはしっかり原資分は利確しとけよ
年越して税金破産せんようにな

総平均法と移動平均法はどっちを選ぶ人が多いですか？

ステーキングが受け取り時点で税金が発生するということは、
総平均法とかとは別で計算すればいいのでしょうか。
購入価格０，売却価格は受取時の価格とみなして合わせて計算するのは保有量がおかしくなるのでダメそうですが、
うまく合わせられる考え方あるのでしょうか。

クリプタクトってバイナンスの履歴をAPIで、引っ張れるのでめっちゃ便利だけど少し高い。

どこかバイナンスの取引データをAPIキーだけでやれるところほかにありますか？

すみません、流れてしまったようで、詳しい方教えてください。

税金を事前に多く支払うことで、追徴課税のときの加算分を減らすことができますか？

具体的には
計算を間違って本来が1000万円納税のところを
間違って100万円多く1100万円の申告をしていたとします。
あとから税務署から例えば総平均とか移動平均とかの計算などで本来は1500万円支払うべき、と言われたとします。

この場合は、追徴課税の加算税20%の対象は
1500-1100＝400万円に対してで良いでしょうか？
それとも1500-1000＝500万円に対してになるのでしょうか？

前者なら保険の意味も含めて一旦多めに納税してあとからいろいろデータでてきたら取り戻そうと思ってます

計算はそれで合ってるけど

還付申告をすると、本来は受けなかったかもしれない調査を受ける確率が上がるのと

仮に調査を受けた場合にわざわざ1100って計算したとこの妥当性が説明出来ないとすげー疑われる。
わざと多く計算したと装うぐらいだから、他になんか所得隠してるだろうこの犯罪者ぐらいに思われる。

質問
それぞれの取引所を全部0にすれば取引履歴とか関係なく口座に入った金額で計算すればいいですよね？

【ひろゆき 最新】※仮想通貨のこの裏技ってあまり知られてないんですよねー※仮想通貨で儲かった人はよく聞いて下さい※節税を語るひろゆき※【切り抜き/論破/税金/確定申告/ビットコイン/ビックカメラ】
https://www.youtube.com/watch?v=KkTcztlcXPA

今ざっと計算したら600万原資で投入し300万損してる感じです。。。
こんな私も税金の心配する必要があるんですか？

>>608
これは薬物買ったからだろ…
っていうかダークウェブ入れるPCスキルのがすげえよ

イーサリアムスキャンで中を見るとhokkのせいで総資産が298,929,217,886.16ドルとエラいことになってますがホールドしたらヤバいことになりますか？

意味がわからなくね？

今年の損失が確定しているとして、来年に含み損100万のトークンを200万で売却した場合は税金はかかりますか？
手を出しすぎて年末に損失確定したい所なんですが売買に何割か取られるトークンも持っているので悩んでいます

>>622
最寄りの税務署に相談して下さい
納税の義務が発生した場合は裁判しましょう

>>624
損益通算はできないでしょ

ビットコインで利確を繰り返して1億円儲かった後に、ウォレットアドレスを紛失してしまった場合は、無罪放免ですよね？

>>592
今はそうかもだが、何年かして方針変わって追徴金のっけて請求されたらたまったもんじゃないからな。そこは対処できるうちにきっちりしといたほうが、と思って。

>>627
そんなわけない

>>620
必要なし

焦ってる奴らが当たり前のことを聞き始めたな、年末ギリギリまで楽しめそうだ
誰が税金で死亡するかなあ

普通に利益に対して確定申告すりゃいいだけだろ
簡単だわ

ビットコインやらETHやらの手数料は損益計算する必要あるの？
例えば150円で手に入れたETHが上がって200円になったとする
トランザクションなどでETH200円払った場合50円を利益とするかどうか

>>633
購入時の手数料は購入価格に含める
それ以外の単体での支払い手数料(送金手数料など含む)なら、支払い分が経費

たとえば、
1ETH=50万で1.0ETH購入、
0.01ETHを送金手数料に支払い
→5000円が損失確定(経費)

>>606
悪意が無ければ悪質ではない
意図なんて証明出来ないと思うかもしれんが、法律とはそこを何とか理屈をつけて線引きする
結果、悪意がなくても悪意があると見做されて悪質認定されることもある
まあ、悪目立ちするなってことだ

儲かったときに多額の税金を払う義務がある代わりに、払いきれない借金に対して破産で返済義務から逃れる権利もあるからな
ただし、税金自体は自己破産でも逃れられないから、借金してでも税金払えっていうのはある意味正しい

>>616
どんぶりで多めに払うくらいなら、税務署に行って言われるままに払う方がマシなんじゃないの？

>>634
ありがとうございます
ETHが買ったときより値上がりor値下がりしていたとしても
ETH購入時の価格で手数料を計算するということでよいですか
そうすると辻褄が合いますね

>>638
うん。支払いの場合はその時点の時価は関係ない

通貨取得時に自分の帳簿上の価格は購入時の価格。(複数回の購入は移動平均とか総平均とかあるが)
それをそのまま支払いに使う場合は、その帳簿上の資産が減る、というイメージ
取引により他の通貨に交換する場合は、その帳簿上の資産を減らして、新しい価値の通貨を貰う、というイメージ。
なので、もらう通貨が帳簿上の価格より高い場合は、その差額が利益として受け取った＝利益確定、という感じ。

>>604
>個人間の契約で「これは担保として相手に預け入れただけだから」といって暗号資産を送金しても通用しないだろうな

どんなのをイメージしてる？
担保を取り合う間柄なのは偽装だから？

嫁が年収96万円程度のパートタイムで、銀行のキャッシュカードは嫁が預かってて小遣い制で、色んな支払いは嫁が俺の名でやってる関係で、
単価が5000円の時に1000万円分買ったビットコインがあって、利確したくないから嫁に毎年貸して、嫁が毎年2000万円分換金して優雅に暮らしたみたいな？
ある時、嫁が「返済出来ません。債務免除して下さい」と言い出して、免除と同額の含み益を利確して相殺したら突っ込まれる？みたいな？
嫁の使ったのは生計費だよな。一心同体で右手と左手での貸し借りみたいな物で、本来負担してやるべき物で、貸与は偽装で演技みたいな扱いで突っ込まれるみたいな？
年収96万円の奴に毎年2000万円を貸すのは経済合理性が無いしな。

ひろゆきって嘘ばっかりついてるな
https://youtu.be/KkTcztlcXPA

>>639
かつて1万円で入手した通貨Aが2万円になったタイミングで、5万円の通貨Bと交換した場合
どれが正解？

1) 1万円での利益確定と3万円の含み益
2) 4万円の利益確定と0円の含み益
3) 4万円の含み益

>>642
１万円で入手した通貨Aを２万円で利確だから、まず１万円の利益

５万円の通貨Bを 通貨Aだけ（２万円）で入手したなら低額譲渡になるからややこしくなるよ

https://www.nta.go.jp/publication/pamph/pdf/virtual_currency_faq_03.pdf
↑のpdfの26ページ目の「16 暗号資産を低額（無償）譲渡等した場合の取扱い」にあるけど時価の70%以下で低額譲渡になるっぽい
この場合売主も買主も余計税金かかってしまう
買主だと時価の70%と支払った額の差額分が（35000-20000=15000）に贈与税がかかる

まとめると10000円の所得と15000円の贈与として扱われる

>>602
払っているに決まってるよ。
犯罪者になりたくないし。そこそもそも疑問に思うところ？
国家からお金を盗んじゃいけないってことと同じじゃないの。

仮想通貨のトレードだけで生計立ててたら、個人事業の届け出だして事業所得でいけるよね？

初心者だけど1年20万円以上利益が出た場合、どうやって通知が来るの？

儲かりましたってこっちから言うんだぞ

>>643
なるほどね
つまり、0.7Bを2万円で手に入れて0.3Bを無料で手に入れたことになり、0.3Bの時価に対して贈与税が掛かるのね
この贈与税を処理するために0.3Bをただちに市場で売った場合は、次のどちらだろう
1) 0円で入手した0.3Bを1.5万円で売ったのので、1.5万円の所得
2) 平均すれば6千円で入手した0.3Bを1.5万円で売ったので、9千円の所得

そしてそもそも、Aと0.7B+1.5万円を交換した場合と、どういう違いが出るのだろう？

>>646
儲かりまっか
って聞いてくるから
適切に応えれば良い

申告せず放っておいたらどうなるの？

NFTにステーキング、やりたいことは色々あるが、税金のせいで突っ込んだことができねぇ

なあ、仮想通貨のトレードだけで生計立ててたら、個人事業の届け出だして事業所得でいけるよね？

>>648
643のpdfの26ページ目に
（注）３上記により暗号資産の取得をした個人が、その暗号資産を譲渡した場合における雑所得等の計算
の基礎となる暗号資産の取得価額は、その対価の額とその取得の時におけるその暗号資産の価額と
の差額のうち実質的に贈与したと認められる金額との合計額となります。
（これはどれだけ安く取得しても時価の70%の税金払えよ！取得価額は70%でいいぞて意味）

てあるから買主は35000円の取得価額で50000円分のBを取得した事になる
そのうち3割、15000円分のB（取得価額10500円）を円転したから4500円の所得になるよ

ちなみにA（2万円）と0.7B（35000円）を交換しても35000の70%は24500円だから
買主は24500-20000＝4500円の贈与とみなされるよ
（0.7B＋15000円なら19500円の贈与）

所得と贈与の合計額を 1.0B交換して0.3Bを円転 と 0.7B＋15000円 で比べると
1.0Bの方： 所得 14500円 贈与 15000円
0.7B＋15000円： 所得 10000円 贈与 19500円

贈与税の方が110万まで税金かからんから上手く取引すると節税できるかも